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- 索??引??號(hào)：
- K3634658-6-2023-00265
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- 分???????類(lèi)：
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- 來(lái)???????源：
- 國(guó)家外匯管理局
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- 發(fā)布日期：
- 2023-08-30
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- 名???????稱：
- 匯率風(fēng)險(xiǎn)情景與外匯衍生產(chǎn)品運(yùn)用案例集（5）
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- 文???????號(hào)：
匯率風(fēng)險(xiǎn)情景與外匯衍生產(chǎn)品運(yùn)用案例集（5）
案例：利用提前交割交易管理進(jìn)口付匯時(shí)間提前的匯率風(fēng)險(xiǎn)某進(jìn)口企業(yè)因生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃需要，預(yù)計(jì)3 個(gè)月后需向境外廠商采購(gòu)原材料。為規(guī)避匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)在銀行敘做3 個(gè)月期限的遠(yuǎn)期購(gòu)匯交易。2 個(gè)月后，因生產(chǎn)進(jìn)度提前，企業(yè)需要提前采購(gòu)原材料，并向境外廠商支付采購(gòu)資金。
該企業(yè)可以向銀行申請(qǐng)對(duì)原遠(yuǎn)期購(gòu)匯交易進(jìn)行提前交割，提前完成購(gòu)匯操作。
小結(jié)：對(duì)外貿(mào)易和投融資活動(dòng)中產(chǎn)生的具有真實(shí)、合規(guī)交易基礎(chǔ)的外匯風(fēng)險(xiǎn)敞口，利用外匯衍生產(chǎn)品交易進(jìn)行套保后，若外匯風(fēng)險(xiǎn)敞口發(fā)生變化導(dǎo)致履約時(shí)間提前，可以根據(jù)實(shí)際情況辦理提前交割交易。
